证券代码：002079
证券简称：苏州固锝
公告编号：2024-006
苏州固锝电子股份有限公司
对于开展外汇生息品业务的公告
本公司及董事会举座成员保证信息清楚的内容真确、准确和好意思满，莫得流毒纪录、误导性述说或紧要遗漏。
2024年3月28日，苏州固锝电子股份有限公司（以下简称“公司”）召开的第八届董事会第三次会议和第八届监事会第三次会议审议通过了《对于开展外汇生息品业务的议案》，该议案尚须提交公司鼓励大会审议。
为欣慰分娩筹办需要，裁汰汇率波动对公司利润的影响，有用堤防和驱散外币汇率风险，公司拟开展外汇生息品业务，具体情况说明如下：
一、投资情况概述
1、投资标的：
由于公司主营业务中外售占比大，结算币种主要选用好意思元，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的筹干事迹会形成影响。为了裁汰汇率波动对公司利润的影响及基于筹办计谋的需要，使公司保捏较为相识的财务用度，并专注于分娩筹办，公司拟在银行开展外汇生息居品业务，对货币性外币钞票进行中性处置，通过多样组合生息居品锁定远期结售汇汇率及汇率区间，在东说念主民币兑外币汇率双向波动的情况下，减少对公司营业利润的影响。
2、投资金额：
瞻望公司开展外汇生息居品业务的走动总限制为：好意思元币种累计金额不跳跃8，000万好意思元。
3、投资形态：
公司拟开展的外汇生息品走动主要包括但不限于远期结售汇、东说念主民币和其他外汇的掉期业务、远期外汇贸易、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权以及上述居品的组合；走动敌手方为经国度外汇处置局和中国东说念主民银行批准，具有外汇生息品走动业务筹办资历的金融机构；外汇生息品走动以泛泛外汇钞票、欠债为布景，业务金额和业务期限与预期外汇相差期限相匹配；外汇生息品走动使用公司的银行概述授信额度或保证金走动，到期选用本金交割或差额交割的形态。
4、投资期限：
投资期限最长不跳跃十二个月，有用期自鼓励大会审议通过之日起的流畅十二个月。授权董事长在上述额度领域内具体实施外汇生息居品业务的联系事宜，授权期限自鼓励大会审议通过之日起十二个月内有用。
5、资金起头：
公司开展外汇生息居品业务参加的资金起头为公司的自有资金。
二、审议法子
本议案须提交公司2023年年度鼓励大会审议通事后方可实施。
三、投资风险分析及风控方法
（一）开展外汇生息居品业务的风险分析
外汇生息居品业务，标的是锁定老本，保值避险。企业无需为汇率风险分心而概况更专注于主营业务的筹办利于核算老本利润，便捷对外报价。
公司在选拔这些居品，一起基于行将发生的外币销售左券行务，锁定外汇汇率，通过单个外汇生息居品或组合居品，合理笼罩外汇汇率风险。由于是基于预估左券，是以不成作念到填塞笼罩，或填塞套期有用。
1、汇率波动风险：买入期权，期权到期日，炒汇淌若公司选拔废弃行权，公司只可按照到期当日的即期汇率作念结售汇业务，从而损失期初支付的期权费；卖出期权，淌若银行选拔行权，公司须按照银行买入期权的履行价钱与银行进行交割，形成一定的损失。
2、里面驱散风险：外汇生息居品业务专科性较强，复杂进度较高，可能会由于内驱散度不完善而形成风险。
3、客户失言风险：客户应收账款发生落后，货款无法在预测的回款期内收回，远期结售汇业务会因为展期交割导致公司损失。因为收汇不够，形成无法应用结汇。就需要购汇再结汇，会形成损失。
4、回款预测风险：公司把柄客户订单和瞻望订单进行回款预测，实质履行过程中，因客户可能会调度订单，形成公司回款预测不准，导致展期交割风险。
5、公允价值详情的风险：公司需要按期追踪居品的公允价值，实时平仓或对冲可能导致耗损的风险，但这一操作依赖于对居品的公允价值详情。当今该等居品的公允价值依赖于诸如银行提供的远期汇率、期权报价或估值信息等。
（二）开展外汇生息居品业务拟选用的风控方法
1、当汇率发生巨幅波动，淌若远期结汇汇率依然远低于对客户报价汇率，公司会忽视条目，与客户协商调度价钱。
2、公司已制定《远期结售汇业务内控处置轨制》、《生息金融器具驱散轨制》对外汇生息居品业务的操作原则、审批权限、里面操作历程、里面风险施展轨制及风险处理法子等作念出了明确限定以驱散业务风险。
3、公司财务部会按期取得银行提供的外汇生息居品的汇率效用、估值效用等，另外寻求其他走动敌手的不同报价并进行交叉查对，并会按期总结已履行左券的效用，实时调度外汇生息居品业务。
4、为堤防远期结售汇展期交割，公司高度酷好应收账款的处置，积极催收应收账款，幸免出现应收账款落后的兴盛。
5、公司里面审计部门将会按期、不按期对实质走动合约签署及履行情况进行核查。
四、投资对公司的影响
公司在充分保险日常筹办性资金需求、不影响泛泛筹办活动并有用驱散风险的前提下，使用部分自有资金开展外汇生息居品业务，用于锁定老本、笼罩利率、汇率等风险，故意于进步资金收益水平并增强盈利智力，减少利率汇率大幅度变动导致的风险，但资金安全性、流动性方面的风险也必须充分布置。
公司对生息居品按《企业管帐准则22号-金融器具说明与计量》、《企业管帐准则37号-金融器具列报》进行管帐核算和清楚。